El porque de la existencia de las comisiones financieras
Empezamos este documento indicando que las comisiones financieras y las tasas de interés son costos que asume el cliente cuando adquiere productos o servicios que ofrecen las entidades financieras. En ese sentido, es de suma importancia que la usuario tenga claro que las comisiones son pagos que debe realizar cuando utiliza un servicio, debido a que las entidades financieras incurren en costos de personal, administrativos, operacionales y tecnológicos para poder brindar el mismo, mientras que la tasa de interés es el costo de hacer uso de fondos prestables, ya que éste se compone del costo de fondeo (tasas de interés pasivas), encaje, riesgo crediticio (morosidad), costo por ejecución de garantías, costo administrativo y operativo, costo de regulación y margen.
Asimismo, se debe señalar que el cobro de las comisiones es circunstancial ya que depende de la modalidad y la frecuencia del uso de cada servicio, a diferencia de la tasa de interés que es un pago constante y periódico y que está en función del plazo y del tipo del préstamo.
La ventaja de las comisiones para el cliente es que individualiza el servicio en función a la necesidad de uso de cada persona y no lo colectiviza. Las comisiones permiten que el usuario que emplea ciertos servicios pague por ellos y no se encarezca la tasa de interés.
El cobro de comisiones que actualmente hacen las empresas financieras cumple con las normas de la Superintendencia de Banca, Seguro y AFP’s – SBS, pues aquellas reúnen las condiciones de servicio efectivamente prestado, tienen carácter técnico y significan un gasto real y demostrable para el proveedor del servicio. Toda transacción, sin ninguna excepción, desde un depósito o retiro de dinero en una cuenta, genera costos y gastos para la empresas financieras; desde el personal que atiende al cliente, el local, mobiliario, equipos manuales y electrónicos, hasta el registro electrónico de la operación, controles adicionales como registros para fines de legitimación de activos, llenado y recepción y archivo de declaraciones juradas, cobro de tributos, manutención de todas las evidencias de la operación durante 10 años, etc.
En esa dirección, las empresas financieras deben ceñirse estrictamente a las disposiciones estipuladas en el Reglamento de Transparencia de Información y Disposiciones aplicables a la contratación con usuarios del Sistema Financiero de la SBS. En él se menciona que las empresas deben ser plenamente transparentes en la difusión, aplicación y modificación de las tasas de interés, comisiones, gastos y cualquier otra tarifa asociada a las operaciones activas y pasivas que realicen, así como a los servicios que brinden, y que dicha transparencia es un mecanismo que busca mejorar el acceso a la información de los usuarios y público en general. La finalidad es que éstos puedan, de manera responsable, tomar decisiones informadas con relación a las operaciones y servicios que desean contratar o utilizar con las entidades financieras.
En ese mismo Reglamento se norma que las empresas del Sistema Financiero deben informar al público en general las tasas de interés compensatorio y moratorio, comisiones y gastos asociados a los diferentes productos y servicios que ofrezcan. Esta información deberá ser difundida de manera clara, explícita y comprensible a fin de evitar que su texto pueda generar confusiones o interpretaciones incorrectas, lo que también es cumplido por las empresas supervisadas.
Debemos resaltar que el marco normativo de libre competencia y el desarrollo económico de los últimos años han caracterizado al buen desempeño de la banca peruana, alcanzando un adecuado nivel de liquidez, solvencia, solidez y rentabilidad, lo que fomentó mayor confianza del público y el incremento de la inclusión financiera. Asimismo, ese escenario permitió que en el 2011, según el informe de desarrollo financiero del World Economic Forum, el Perú liderara el ranking mundial en las categorías de facilidad de acceso al crédito y número de cuentas otorgadas por las instituciones microfinancieras. Además, de acuerdo al índice Microscopio Global, elaborado por la revista The Economist Intelligence Unit, el Perú, por cuarto año consecutivo, figuró como el país con el mejor entorno para el desarrollo de las microfinanzas.
Las entidades financieras reconocen que la difusión de información es un instrumento necesario para la transparencia, lo cual fomenta la competencia entre ellas y conlleva a la reducción tanto del costo del crédito como de las mismas comisiones; como ha venido sucediendo en los últimos años. En ese sentido, se debe continuar impulsando toda iniciativa que conlleve a la mayor transparencia posible en el mercado financiero peruano.
